Miten YEL-työtulo vaikuttaa yrittäjän arkeen?

YEL-työtulo ei ole arvio siitä, paljonko yrityksesi tuottaa. Se on arvio siitä, mitä sinun työpanoksesi maksaisi, jos joutuisit palkkaamaan jonkun tekemään saman työn. Tämä ero on koko asian ydin, ja se on myös syy siihen, miksi vakuutusyhtiön ehdotus tuntuu usein liian korkealta: se katsoo työn arvoa, sinä katsot tilin saldoa.

1. Luvut vuonna 2026

YEL-maksuprosentti on vuonna 2026 24,40 prosenttia työtulosta, iästä riippumatta. Vakuuttamisvelvollisuuden alaraja on 9 423,09 euroa vuodessa, yläraja 214 000 euroa. Ensimmäistä kertaa yrittäjänä aloittava saa lakisääteisen 22 prosentin alennuksen maksuun ensimmäisen 48 kuukauden ajalta.

Se alennus on merkittävä ja aliarvostettu. Neljä vuotta on pitkä aika, ja alennus koskee juuri sitä vaihetta, jossa kassa on tiukimmillaan.

2. Mitä liian matala työtulo oikeasti maksaa

Työtulo määrittää suoraan neljä asiaa: kertyvän työeläkkeen, sairauspäivärahan, vanhempainpäivärahan ja oikeuden yrittäjän ansiosidonnaiseen työttömyysturvaan. Se on siis koko sosiaaliturvasi pohjaluku, ei pelkkä laskurivi.

Konkreettinen esimerkki: jos jäät kolmeksi kuukaudeksi sairauslomalle, sairauspäiväraha lasketaan työtulosta. Matalaksi asetettu työtulo tarkoittaa, että juuri siinä tilanteessa — jossa yritys ei tuota, koska sinä olet yritys — turva on murto-osa siitä mitä oletit. Sama koskee vanhempainvapaata.

Tämä ei ole argumentti sen puolesta, että työtulo pitäisi asettaa maksimiin. Se on argumentti sen puolesta, että päätös kannattaa tehdä tietoisesti eikä oletusarvona.

3. Kun työpanos muuttuu

Kirjaa työaikasi, tehtäväsi ja toiminnan laajuus. Jos työpanoksesi muuttuu, keskustele eläkelaitoksen kanssa työtulon tarkistamisesta. Työtuloa muutetaan eteenpäin; yrityksen liikevaihto ei yksin määritä työn arvoa.

4. Seuraa voimassa olevia ohjeita

Tee laskelmasi nykyisten sääntöjen perusteella. Valmistelussa olevat muutokset eivät vielä muuta vakuutustasi. Tarkista ajantasainen tilanne Eläketurvakeskukselta ja omasta eläkelaitoksestasi.

5. Tee tämä tällä viikolla

Avaa työeläkeyhtiösi verkkopalvelu ja katso nykyinen työtulosi. Kysy sitten itseltäsi yksi kysymys: paljonko maksaisin jollekulle toiselle, jos hän tekisi minun työni vuoden ajan?

Jos vastaus poikkeaa merkittävästi nykyisestä työtulostasi, sinulla on päätös tehtävänä — kumpaan suuntaan tahansa. Tarkista samalla, ylittyykö 15 481 euron raja. Tarkista samalla muut työttömyysturvan ehdot omasta kassastasi.